師說(shuō)丨崔東樹：建議購(gòu)置稅減征政策延長(zhǎng)
[汽車之家 行業(yè)] 【編者按】今年5月23日，國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議正式公布了階段性減征部分乘用車購(gòu)置稅600億元的決定。自上述政策正式實(shí)施后，中國(guó)乘用車市場(chǎng)的低迷態(tài)勢(shì)迅速被提振。據(jù)中國(guó)汽車流通協(xié)會(huì)公布的數(shù)據(jù)顯示,截至11月10日，已執(zhí)行的購(gòu)置稅減征金額已達(dá)到400億元,預(yù)計(jì)今年總體減稅金額將達(dá)到550億元-650億元，政策效果符合預(yù)期。
在此之前，中國(guó)汽車市場(chǎng)已經(jīng)實(shí)施過(guò)兩輪車輛購(gòu)置稅減征政策，刺激效果均十分顯著。2009-2010年，在政策良性刺激下，中國(guó)汽車市場(chǎng)銷量正式超越美國(guó)，成為世界第一大市場(chǎng)；2015-2016年，第二次車輛購(gòu)置稅減征政策的實(shí)施讓中國(guó)汽車市場(chǎng)達(dá)到了2420萬(wàn)輛的銷量峰值。
放眼未來(lái)，中國(guó)乘用車市場(chǎng)所面臨的挑戰(zhàn)依然嚴(yán)峻。此前曾有不少汽車人擔(dān)心——隨著明年車輛購(gòu)置稅減征政策退出，汽車市場(chǎng)是否會(huì)迎來(lái)新一輪低迷？為此，以中國(guó)汽車流通協(xié)會(huì)為代表的相關(guān)機(jī)構(gòu)、專家，以及部分車企高管也在帶頭呼吁，希望車輛購(gòu)置稅減征政策能以更加平穩(wěn)的形勢(shì)退出，增強(qiáng)對(duì)車市的正向刺激效果。
欄目介紹：“師說(shuō)”是汽車之家面向行業(yè)用戶打造的重磅欄目，邀請(qǐng)業(yè)內(nèi)頂級(jí)專家、學(xué)者、車企一線高管執(zhí)筆，以自身研究心得、管理經(jīng)驗(yàn)為基石，剖析熱點(diǎn)事件，分享深層次思考，預(yù)測(cè)車市發(fā)展方向。
本期文章由全國(guó)乘用車市場(chǎng)信息聯(lián)席會(huì)秘書長(zhǎng)崔東樹執(zhí)筆，從汽車市場(chǎng)銷量、全國(guó)消費(fèi)結(jié)構(gòu)等層面剖析車輛購(gòu)置稅減征政策對(duì)中國(guó)汽車產(chǎn)業(yè)的重要意義。崔東樹認(rèn)為，相對(duì)縮小燃油車與新能源車的政策優(yōu)惠力度，減緩傳統(tǒng)燃油車下行的壓力，有利于穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展及行業(yè)的運(yùn)行狀態(tài)。他建議，若想進(jìn)一步有效拉動(dòng)消費(fèi)總量，應(yīng)以3年為期，引導(dǎo)購(gòu)置稅減征政策平穩(wěn)退出。
車輛購(gòu)置稅減征政策對(duì)乘用車消費(fèi)拉動(dòng)效果很好
今年10月份，社會(huì)消費(fèi)品零售總額40271億元，同比下降0.5%。其中，汽車零售總額增長(zhǎng)4%，除汽車以外的消費(fèi)品零售額36575億元，下降0.9%。1—10月份，社會(huì)消費(fèi)品零售總額360575億元，同比增長(zhǎng)0.6%。其中，汽車零售總額增長(zhǎng)0.8%，除汽車以外的消費(fèi)品零售額323702億元，增長(zhǎng)0.5%。
2018-2019年的汽車消費(fèi)相對(duì)低迷，入門級(jí)消費(fèi)依舊不足，中高端消費(fèi)升級(jí)表現(xiàn)突出。2020年的汽車消費(fèi)在年初受到春節(jié)疫情因素影響形成前低后高。2021年汽車對(duì)消費(fèi)貢獻(xiàn)為正，形成前高后低走勢(shì)。2022年重復(fù)2020年年初的疫情下的波動(dòng)走勢(shì)。
由于今年6月開(kāi)始的車輛購(gòu)置稅減征政策和2021年下半年基數(shù)偏低，2022年6-10月的汽車消費(fèi)額增長(zhǎng)10%左右，并拉動(dòng)1-10月中國(guó)汽車消費(fèi)增長(zhǎng)0.8%，恢復(fù)正增長(zhǎng)。即使受到近期疫情沖擊，但仍效果良好，預(yù)期全年將實(shí)現(xiàn)正增長(zhǎng)。
居民收支失衡壓力下要鼓勵(lì)燃油車消費(fèi)
近幾年我國(guó)居民收入增長(zhǎng)相對(duì)平穩(wěn)，但高房貸下的消費(fèi)支出增長(zhǎng)相對(duì)放緩。尤其是我們看到收入中的經(jīng)營(yíng)性收入占比大幅下降，而轉(zhuǎn)移性收入、中老年退休金等收入大幅增長(zhǎng)，也是中國(guó)人口老齡化的特征所帶動(dòng)的。在這個(gè)趨勢(shì)下，居民的支出消費(fèi)日益謹(jǐn)慎，而我們的汽油消費(fèi)將達(dá)到峰值的狀態(tài)，今年的汽油9000元/噸的超高油價(jià)未來(lái)不可持續(xù)。
預(yù)計(jì)未來(lái)汽油消費(fèi)將面臨巨大的壓力，難以達(dá)到兩萬(wàn)億的消費(fèi)水平，這樣使我們整個(gè)消費(fèi)的支撐力不足，建議明年應(yīng)該通過(guò)車輛購(gòu)置稅減征政策，穩(wěn)定傳統(tǒng)燃油車消費(fèi)，拉動(dòng)汽車消費(fèi)跟成品油消費(fèi)額的相對(duì)穩(wěn)定增長(zhǎng)。
★居民收入結(jié)構(gòu)變化
從本世紀(jì)初入世以來(lái)，中國(guó)居民收入不斷快速增長(zhǎng)，到2021年已經(jīng)達(dá)到月均2927元，今年前三季度又達(dá)到3072元水平。其中高收入群體的占比在逐步提升，尤其是從2017年開(kāi)始，高收入群體的表現(xiàn)日益的突出，2022年前三季度中位收入達(dá)到平均收入84%的低位水平，這體現(xiàn)出高收入群體對(duì)收入的拉動(dòng)效果相對(duì)突出。
從收入結(jié)構(gòu)來(lái)看的話，工資性收入的占比顯現(xiàn)出相對(duì)穩(wěn)定甚至稍低的特征，主要下降點(diǎn)是經(jīng)營(yíng)性收入，從2013年的18.8%，降到了現(xiàn)在的15.7%。經(jīng)營(yíng)性收入在居民收入占比的大幅下降，體現(xiàn)出第三產(chǎn)業(yè)、小商小販等個(gè)體戶收入出現(xiàn)了明顯的下降。財(cái)產(chǎn)性收入在不斷增長(zhǎng)之中，也就是說(shuō)資本性的股股權(quán)投資，房產(chǎn)出租，還有其他資產(chǎn)增值收入在不斷增長(zhǎng)。
與此同時(shí)我們看到轉(zhuǎn)移性的凈收入增長(zhǎng)相對(duì)較快，這也體現(xiàn)了隨著老齡化趨勢(shì)，整個(gè)國(guó)家的轉(zhuǎn)移性支付增多，然后對(duì)這些失業(yè)或老年群體的退休金等支出在不斷增長(zhǎng)，這樣使居民收入中的轉(zhuǎn)移性凈收入占比達(dá)到了18.7%的較高水平。
★居民支出謹(jǐn)慎
從居民收支結(jié)構(gòu)看，收入逐步增長(zhǎng)，但支出占比持續(xù)下降，從2016年前的支出占收入72%下降到目前的65%，這也是因?yàn)槿藗兿M(fèi)更加謹(jǐn)慎，要支付高昂的房地產(chǎn)債務(wù)。
總體來(lái)看支出狀態(tài)，目前增長(zhǎng)相對(duì)較為明顯的是醫(yī)療支出，另外就是居住的支出在較高的水平。同時(shí)，我們看到衣著支出出現(xiàn)了明顯的下降，而生活服務(wù)支出也在下降，教育支出在前兩年高增長(zhǎng)之后，這兩年受到抑制占比下降，而交通出行和通訊的支出在不斷地下降之中。
★汽車消費(fèi)是穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)的重要支撐
今年10月份，汽車消費(fèi)品零售額3695億元，增長(zhǎng)4%。1—10月份，汽車消費(fèi)品零售額36873億元，同比恢復(fù)正增長(zhǎng)。
目前看消費(fèi)不旺的問(wèn)題已經(jīng)有所改善，1-5月汽車消費(fèi)負(fù)增長(zhǎng)明顯，6-10月則出現(xiàn)高速正增長(zhǎng)，未來(lái)汽車消費(fèi)應(yīng)逐步回升，支撐總體消費(fèi)增長(zhǎng)。
今年成品油消費(fèi)相對(duì)高價(jià)，這也是汽車消費(fèi)的銷售額損失。在總體社會(huì)零售中，限額以上的商品零售表現(xiàn)較強(qiáng)，這也是近幾年首次扭轉(zhuǎn)，體現(xiàn)了成品油消費(fèi)對(duì)總體大宗消費(fèi)的良好促進(jìn)效果。
2023年整體中國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)增長(zhǎng)壓力仍然相對(duì)較大。尤其是美聯(lián)儲(chǔ)加息帶來(lái)的世界經(jīng)濟(jì)衰退，對(duì)2023年中國(guó)經(jīng)濟(jì)還將帶來(lái)較大影響。
從拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)的出口、內(nèi)需、投資三方面來(lái)看，由于出口面臨增長(zhǎng)不可持續(xù)的壓力，預(yù)計(jì)明年出口的下行壓力會(huì)極為明顯。而投資方面，由于連年投資的較強(qiáng)持續(xù)推動(dòng)，未來(lái)的增長(zhǎng)的潛力有限。因此，內(nèi)需消費(fèi)成為拉動(dòng)經(jīng)濟(jì)的核心重點(diǎn)。
從全國(guó)社會(huì)消費(fèi)的結(jié)構(gòu)分析看，衣食住行的消費(fèi)增長(zhǎng)潛力差異較大。目前衣食的消費(fèi)總體處于比較平穩(wěn)的狀態(tài)。房地產(chǎn)相關(guān)的需求相對(duì)疲軟，相對(duì)家具、家電、建筑、裝潢等消費(fèi)在今年已經(jīng)出現(xiàn)了明顯的下行壓力。所以未來(lái)穩(wěn)定社會(huì)消費(fèi)壓力大，最佳選擇是靠汽車消費(fèi)拉動(dòng)消費(fèi)增長(zhǎng)。
★燃油車市場(chǎng)低迷
2022年1-10月傳統(tǒng)燃油狹義乘用車銷量1388萬(wàn)臺(tái)，較去年同期累計(jì)下滑2%；10月傳統(tǒng)燃油狹義乘用車銷量152萬(wàn)臺(tái)，較去年同期下降6%，環(huán)比上月下降。
傳統(tǒng)燃油車的走勢(shì)相對(duì)低迷，由于基數(shù)偏低，目前傳統(tǒng)車也在恢復(fù)增長(zhǎng)中，但全年已經(jīng)低于2019年銷量較多。常規(guī)乘用車的持續(xù)下行帶來(lái)較大的市場(chǎng)壓力。
★成品油價(jià)與新能源銷量強(qiáng)相關(guān)
2020年以來(lái)中國(guó)新能源車市場(chǎng)爆發(fā)增長(zhǎng)，這主要是新能源車的市場(chǎng)化轉(zhuǎn)型相對(duì)較強(qiáng)。
而在市場(chǎng)化的推動(dòng)中補(bǔ)貼因素和高油價(jià)因素都起到重大作用，尤其是高油價(jià)的因素推動(dòng)了新能源車高增長(zhǎng)。從2020年下半年以來(lái)，隨著油價(jià)高漲，新能源車的需求不斷增長(zhǎng)，在疫情的安全出行訴求之下，居民收入增長(zhǎng)相對(duì)緩慢，而支出受到債務(wù)的壓力較大，所以大家選擇更多的是電動(dòng)化低成本的出行，推動(dòng)電動(dòng)車消費(fèi)快速發(fā)展。
★鼓勵(lì)傳統(tǒng)燃油車消費(fèi)是穩(wěn)定消費(fèi)的重點(diǎn)
根據(jù)過(guò)去幾年油價(jià)對(duì)比的走勢(shì)來(lái)看，2018年油價(jià)處于8240元的平均高位，而2019年和2020年油價(jià)在7000元左右的水平，新能源車也在2019年-2020年處于低迷。今年國(guó)內(nèi)汽油上升到9500元的高位，屬于歷史級(jí)超高水平。未來(lái)國(guó)際油價(jià)預(yù)計(jì)出現(xiàn)明顯的回落態(tài)勢(shì)，這樣會(huì)在一定程度上拉動(dòng)乘用車消費(fèi)，但同時(shí)也會(huì)給成品油的銷售額帶來(lái)一定的損失，未來(lái)我們成品油消費(fèi)額可能又會(huì)回到2萬(wàn)億元之下。車輛購(gòu)置稅減征政策延續(xù)實(shí)施，促進(jìn)汽油消費(fèi)和汽車消費(fèi)，穩(wěn)定總體消費(fèi)大盤的意義重大。
乘用車碳達(dá)峰基本實(shí)現(xiàn)
中國(guó)汽油消費(fèi)自2018年達(dá)到12644萬(wàn)噸以來(lái)呈現(xiàn)高位波動(dòng)，2020年跌至11620萬(wàn)噸，2021年汽油消費(fèi)低于2019年和2018年2-3%個(gè)百分點(diǎn)，2022年1-8月較2021年同期下降6.4%，根據(jù)汽車保有量發(fā)展趨勢(shì)和新能源增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)看，國(guó)內(nèi)汽油消費(fèi)已經(jīng)達(dá)到峰值，也就是乘用車碳達(dá)峰已經(jīng)實(shí)現(xiàn)。未來(lái)應(yīng)該穩(wěn)定燃油車消費(fèi)，實(shí)現(xiàn)汽柴油消費(fèi)的相對(duì)均衡。
簡(jiǎn)單測(cè)算單位用車保有量和私家車保有量以及出租網(wǎng)約車保有量，測(cè)算其平均油耗，隨著網(wǎng)約車的電動(dòng)化加速推進(jìn)，乘用車汽油車油耗持續(xù)下降，2021年已經(jīng)體現(xiàn)油耗低于2018年峰值的特征，未來(lái)的乘用車汽油油耗必然持續(xù)減少，乘用車油耗的峰值已過(guò)，碳達(dá)峰目標(biāo)基本實(shí)現(xiàn)，后面就看電力的綠色低碳化的進(jìn)程了。
乘用車的總體汽油消費(fèi)已經(jīng)跨越峰值，未來(lái)逐步下降。由于乘用車基本是汽油車，柴油車基本退出，新能源電動(dòng)車增長(zhǎng)迅猛，今年乘用車新能源滲透率將達(dá)到28%，高油耗領(lǐng)域的出租網(wǎng)約車等基本電動(dòng)化，因此估計(jì)乘用車碳達(dá)峰已經(jīng)實(shí)現(xiàn)。
目前由于油電差價(jià)大，新能源汽車具有明顯的成本優(yōu)勢(shì)，疊加國(guó)家能源結(jié)構(gòu)調(diào)整政策的助力，新能源汽車銷量猛增，替代燃油車的進(jìn)程加快。預(yù)計(jì)2022年新能源車銷量在650萬(wàn)輛左右，2023年可能突破840萬(wàn)輛。2023年底，新能源汽車保有量突破2000萬(wàn)輛，占汽車總量的7%，高油耗車型全面轉(zhuǎn)向電動(dòng)化，汽油消費(fèi)持續(xù)下降，汽油消費(fèi)達(dá)峰已經(jīng)實(shí)現(xiàn)，未來(lái)汽油消費(fèi)量無(wú)法超越1.2億噸，剩余汽油只能加大出口。
目前中國(guó)乘用車碳達(dá)峰或已經(jīng)提前完成，重卡代表的柴油車的碳達(dá)峰隨著房地產(chǎn)回落也將達(dá)峰。因此中國(guó)汽車交通領(lǐng)域碳達(dá)峰已經(jīng)勝利在望。
燃油車車購(gòu)稅退出模式
自2002年車市爆發(fā)以來(lái)，中國(guó)汽車消費(fèi)有2009年和2015年兩次車購(gòu)稅拉動(dòng)的消費(fèi)增長(zhǎng)特征。尤其是2009年到2010年，車輛購(gòu)置稅減征政策對(duì)消費(fèi)拉動(dòng)比較明顯：2009年減征5%，2010年減征2.5%，形成連續(xù)兩年對(duì)車市強(qiáng)大的拉動(dòng)，使中國(guó)車市超越美國(guó)成為世界第一大市場(chǎng)。
而2015年10月開(kāi)始，我們推動(dòng)了第二輪車輛購(gòu)置稅減征政策，從2015年10月1日到2016年底實(shí)施了減按5%征收的車輛購(gòu)置稅政策，2017年實(shí)施的減征2.5%的車輛購(gòu)置稅政策，總體來(lái)看對(duì)車市拉動(dòng)達(dá)到了極好的效果，也使我們車市達(dá)到了2420萬(wàn)的近期乘用車銷量峰值。這兩次車輛購(gòu)置稅減征政策對(duì)車市促進(jìn)巨大。
前兩次的車輛購(gòu)置稅減征政策都實(shí)施了兩年以上，本輪車輛購(gòu)置稅減征政策實(shí)際上有多種選擇——是按照2009-2010年的方式，還是2015-2017年的方式。目前車輛購(gòu)置稅減征政策的起始時(shí)間點(diǎn)是從今年6月份啟動(dòng)，可以選擇實(shí)施一年半或兩年半的時(shí)間跨度。
由此也形成了三種車輛購(gòu)置稅減征政策的退出方式：第一種方式是2023年依舊實(shí)施減按5%征收的政策，2024年實(shí)施減按2.5%征收的政策；第二個(gè)方案是2023年上半年實(shí)施車購(gòu)稅減按5%征收，2023年下半年實(shí)施減按2.5%征收的政策，實(shí)現(xiàn)平穩(wěn)過(guò)渡；第三個(gè)方案是2023年全面實(shí)施減按2.5%征收的政策。
我們認(rèn)為這三個(gè)方案各有各的利弊，從目前的實(shí)際情況來(lái)看，由于傳統(tǒng)燃油車消費(fèi)呈現(xiàn)持續(xù)下行的態(tài)勢(shì)，需要政策的持續(xù)支持，相對(duì)縮小燃油車與新能源車的政策優(yōu)惠力度，減緩傳統(tǒng)燃油車下行壓力，這對(duì)穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展跟行業(yè)的運(yùn)行狀態(tài)都有比較好的促進(jìn)作用
相比新能源車基本不征針對(duì)性稅收，燃油車即使減稅依然能貢獻(xiàn)稅收，且后續(xù)的用車環(huán)節(jié)產(chǎn)生的稅收金額依舊巨大，這對(duì)于疫情困擾下壓力頗大的國(guó)家財(cái)政很有助益。
根據(jù)目前車市碳達(dá)峰和新能源發(fā)展現(xiàn)狀，我們認(rèn)為按照2015-2017年的特征運(yùn)行的拉動(dòng)效果比較突出，能為社會(huì)消費(fèi)總量實(shí)現(xiàn)有效的拉動(dòng)。建議以3年為期，引導(dǎo)購(gòu)置稅減征政策平穩(wěn)退出，即2023年依舊實(shí)施減按5%征收、2024年實(shí)施減按2.5%征收、2025年恢復(fù)購(gòu)置稅征收的政策。
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